1. 가입 요건
- 본인 또는 배우자가 만 55세 이상.
- 대한민국 국민 + 국내 거주.
- 본인 또는 부부 공동 소유의 주택가격 15억 이하 (2026 기준, 공시가 아닌 시가).
- 다주택자 가능 (합산가격 15억 이하 or 3년 이내 1채 처분).
- 실거주 필수 (보증금 있는 임대는 제한적).
2. 지급 유형 3가지
| 유형 | 기간 | 특징 |
|---|---|---|
| 종신방식 | 사망 시까지 | 가장 안정적, 평생 보장 |
| 확정기간형 | 10/15/20/25/30년 | 기간 내 월 수령액 많음 (종신보다 50%↑) |
| 혼합방식 | 확정기간 + 종신 절반 | 초기 많이 받고 이후에도 안정 |
3. 수령 방식 옵션
- 매달 정액: 가장 일반적. 월 수령액 고정.
- 전후후박: 초기 10년 더 많이 + 이후 감액.
- 일시지급 +월: 가입 시 한도의 30~50% 일시 + 나머지 월.
4. 장점
- 주택 소유권 유지 (이사·리모델링 가능).
- 배우자 승계 보장.
- 연금 수령액은 소득세·연금세 비과세.
- 국민연금·기초연금과 중복 수령 가능.
5. 단점·주의
- 누적 수령액이 주택 가격을 초과하면 공사 손실이지만, 미달 시 상속인에게 잔여분 환급.
- 중도 해지 시 수수료 약 0.75% + 지급한 총액 환원.
- 가격 하락 리스크는 공사 부담 (가입자에게 유리).
- 주택 가치 상승기에 수령액이 고정되어 상대적 손해 가능.
6. 세제 혜택
- 재산세 25% 감면 (5억 이하 주택).
- 연금 소득 과세 제외.
- 가입비·보증료는 대출로 처리 (별도 현금 불필요).